에스피소프트 상장일 체크 포인트

2월 15일, 코스닥 시장에 에스피소프트가 IBKS제19호스팩과 합병 후 상장합니다.

에스피소프트는 어떤 기업이고, 상장일 체크 포인트는 어떤 부분이 있을지 체크해 보도록 하겠습니다.

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에스피소프트는 어떤 기업?

에스피소프트는 컴퓨터 프로그래밍 및 시스템 통합, 관리 전문 업체로 SPLA 소프트웨어, 클라우드 서비스 등 물컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업을 주력으로 하고 있습니다.

시스템 개발, 소프트웨어 유지보수, 데이터베이스 관리, 웹 개발 사업을 하고, 다양한 산업 분야에서 고객의 요구에 맞는 맞춤형 솔루션을 제공하여 기업들의 업무 효율성을 향상시키고 있습니다.

지난해 말 에스피소프트는 국내 최초로 마이크로소프트(MS)의 차세대 생성형 인공지능(AI)이 적용된 가상 OS 상용화를 위해 테스트 중이라고 밝히면서 상장 후 AI 관련주, 클라우드 관련주로 테마군을 형성할 것으로 기대되고 있습니다.

에스피소프트는 IBKS제19호스팩 합병

지난 2023년 5월, IBKS제19호스팩은 에스피소프트와 합병을 발표합니다.

(주)에스피소프트와 아이비케이에스제19호기업인수목적(주)의 합병이 완료되면 (주)에스피소프트가 존속법인이 되고 아이비케이에스제19호기업인수목적(주)는 소멸법인이 되며, 존속법인인 (주)에스피소프트는 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생합니다.

합병 비율은 에스피소프트와 IBKS제19호스팩 1대 0.6244146으로 이는 에스피소프트 기준가에 활용됩니다.(에스피소프트 상장 기준가 아래 참고)

합병 완료시의 최대주주는 코스닥 상장사 (주)케이아이엔엑스(093320)이며, 최대주주와 그 특수관계인의 합병 후 예상 지분율은 47.18%(CB전환시 44.34%)입니다.

에스피소프트 주요 제품별 매출 현황

에스피소프트 주요 제품별 매출 현황을 체크해보면 지난 2023년 3분기 기준, 서비스 제공사업자용 서버 OS / MS SQL 라이선스 유통의 SPLA 사업에서 약 61.65%의 매출이 발생하고, 클라우드 매출 비중도 24.58%에 달합니다.

에스피소프트 실적

에스피소프트 실적을 체크해보면 지난해 3분기 기준, 약 263억원의 매출과 43억원의 영업이익, 39억원의 당기순이익을 기록하고 있습니다.

에스피소프트 관련주

에스피소프트 합병 전 최대주주는 케이아이엔엑스로 약 875만주의 지분을 보유하고 있고, 가비아 역시 100만주 정도의 지분을 보유하고 있습니다.

합병 후 지분율이 조금 줄어들긴 하겠지만 여전히 최대주주는 케이아이엔엑스이고, 가비아 역시 지분을 보유하고 있기 때문에 에스피소프트 관련주는 코스닥 상장사 케이아이엔엑스(093320)와 가비아(079940) 등을 체크해 볼 수 있습니다.

에스피소프트 상장일 기준가 및 시초가, 최고가는?

에스피소프트 상장일 기준가는 IBKS제19호스팩 거래정지 전 종가를 합병 비율로 나누어 계산합니다.

IBKS제19호스팩 거래정지 전 종가는 6,300원이고, 이를 합병 비율인 0.6244146로 나누게 되면 10,089.450182...가 되게 됩니다.

에스피소프트 기준가는 10,090원 혹은 10,100원에서 결정될 것 같습니다.(2만원 아래는 10원 단위 호가가 가능하기 때문)

제가 스팩 소멸 합병의 기준가에 대해 한국거래소와 통화를 하긴 했는데, 다시 한 번 통화가 필요할 것 같습니다.(일의 자리에서 반올림하는지, 십의 자리에서 반올림 하는지 등)

에스피소프트 기준가가 10090원이라면 에스피소프트 상장일 주가는 10,090원의 +-30%를 적용한 7,070원 ~ 13,110원이 될 수 있고, 기준가가 10,100원이라면 10,100원의 +-30%를 적용한 7,070원 ~ 13,130원 사이에서 상장일 주가가 결정됩니다.